Dotazy

• položka 8901 k 31.12.

  18. 01. 2022

  Dobrý den ,
  prosím o radu, jaká částka má zůstat na položce 8901 tedy PDP k 31.12.2021.
  ( souhrn faktur DPH 12-2021, nebo neuhrazené faktury k 31.12.2021 DUZP 12-2021.

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 6 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• Pokladna zůstatek

  18. 01. 2022

  Dobrý den, při auditu mi řekli, že pokladna se již nemusí odvádět na konci roku do banky, tak ať ji již také neodvádím. Neodvedla jsem. Můj dotaz zní.
  Musím nyní přejít na oddělenou pokladnu (od 1.1.2022)?
  Nebo dál mohu účtovat, tak jak jsem zvyklá?
  Teď mám vlastně zůstatek k 31.12.2021 na 231....5182...mínusem a 261 099 plusem. Pokud bych mohla účtovat dál.. tak, jak jsem zvyklá, musím s těmi zůstatky něco udělat?

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 6 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• Dotace ze SZIF

  18. 01. 2022

  Dne 7.9.2021 uzavřela obec dohodu se SZIF na vybudování přístřešku se zastřešením u budovy OÚ s prkennou dřevěnou podlahou. Na pozemku bude zhotoveno oplocení s brankou a bránou. V roce 2021 jsme uhradili fakturu na část materiálu pro přístřešek ve výši 46 645 Kč. Ostatní náklady budou v roce 2022 a dotace bude poskytnuta také v roce 2022. Dohledala jsem u EU UZ 89518 nástroj 130 zdroj 5 ve výši 64% a u SR 89517 nástroj 130 zdroj 1 ve výši 36%. Prosím o radu jak zaúčtovat náklady roku 2021 a zda jsou uvedené účelové znaky správně.

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 6 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• Kotlíková dotace SFŽP - oprava dohadu

  18. 01. 2022

  Dobrý den, v loňském roce jsme uzavřeli 7 smluv s obyvateli na výměnu kotle po 200 tis. Celkem jsem půjčili 1400000 Kč. Na základě smlouvy jsme ale již realizovali vlastní projekt, rekonstrukce kotelny (technické zhodnocení budovy) a protože dotace není vyúčtovaná, účtovala jsem o dohadné položce 388/403 ve výši 1400000 Kč. Bylo nám řečeno, že to, co jsme rozpůjčovali, použijeme na vlastní projekt. Letos paní z masky přišla s tím, že to nebude 100 % z každé půjčky, jak si mysleli, ale pouze 45 %. Akce ani k letošnímu roku není vyúčtovaná, takže jsme pořád na dohadě. Transfer již rozpouštíme, protože kotelna se již dávno používá. Nyní po přepočtu mi vychází, že na vlastní projekt obdržíme jenom 720000 Kč (celkem 8 smluv - jedna letošní po 200 tis. x 45 %), což je rozdíl 680000 Kč. Jak mám provést opravu? Budu opravovat jenom 388 proti 672 nebo resp. 408 (částka je významná)? Nebo i 403 jak účetně, tak na kartě? Děkuji

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 6 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• Přefakturace nákladů

  18. 01. 2022

  Dobrý den, v loňském roce jsme zaplatili geometrický plán kvůli prodeji pozemku, položka 5169 (DPH nebylo). Částka za GP měla být podle dohody s kupujícím připočtena do kupní smlouvy, aby ji obec "dostala" zaplacenou. Nakonec z prodeje sešlo, ale bývalý kupující je ochoten náklady na GP letos zaplatit. Protože nemohu využít kompenzaci (loňský/letošní rok), uvažovala jsem o zaúčtování vystavené faktury (kupující si ji přeje):
  předpis fa. 311 MD/649 DAL, platba fa. 231 §3639 pol.2324 MD / 311 DAL, o DPH účtovat předpokládám nebudu. Nebo jinak? Ta příjmová položka je správně? Škoda, že se to nestačilo ještě v loňském roce...

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 6 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• Převod bytových jednotek z obce na nově vzniklé SVJ

  18. 01. 2022

  Dobrý den,
  obracím se na Vás s prosbou, jak mám správně postupovat při vyřazení bytového domu z majetku obce.
  
  18 bytů bylo prodáno za zůstatkovou cenu. Celková částka z prodeje je 2.701.982,- Kč.
  
  Jak bych správně měla postupovat při vyřazení z majetkové evidence.

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 6 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• Mineralizační jednotka (náklady příštích období?)

  18. 01. 2022

  Dobrý den, prosím o radu jak zaúčtovat:
  Zastupitelstvo se usneslo na pořízení mineralizační jednotky do MŠ (je to naše příspěvková organizace). V příloze zasílám podklady. 14.12.2021 jsem uhradila zálohovou fakturu na částku 22.264,- Kč. Firma přijela namontovat jednotku až 10.01.2022. Platbu přes účet jsem zaúčtovala 231 1 6171 5137 a na zálohy 314 0010. Vyúčtování došlé jsem zaúčtovala 558/321 a 321 MD/314 -MD. Obec ji bude mít v majetku. V rámci inventarizace k 31.12.2021 tuto platbu mám na zálohách. Nevím jak se k tomu postavit - jestli ji zaúčtovat na náklady příštích období (v roce 2021 ji v majetku zavedenou mít ještě nebudu, fakturu firma teprve pošle (v roce 2022) - a dle jejích přepočtů nám budou vracet poměrnou částku za materiál 752,23 Kč bez DPH. (viz příloha). Nebo to vše mám nechat na záloze a vypořádat kompletně až po obdržení konečné faktury? Předem děkuji za radu

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 6 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• Nezainvestované investiční fondy k 31.12.

  18. 01. 2022

  Dobrý den,
  z běžného účtu 231 jsme poslali v listopadu 8 000 000,- Kč určených k investování zaúčtovala jsem rovnou na účet 069. K 31.12. máme pouze doklad, že fondy ještě nejsou zainvestované. Investice proběhla v lednu.
  Měla bych přeúčtovat na 043, nebo jaký je správný postup? Děkuji mockrát za odpověď.

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 6 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• Podíl na nákladech ČEZ

  18. 01. 2022

  Na účtu 314 eviduji poskytnutou zálohu ČEZU za podíl na nákladech za připojení- smlouva k připojení k distribuční soustavě - na objekt, který v obci probíhá rekonstrukcí. Na toto máme uzavřenou smlouvu o připojení. Po připojení budeme doplácet zbylých 50%. U nás v obci dochází k "revitalizaci objektu" - týká se to této akce. Nejsem si jistá, zda bych neměla poskytnutou zálohu přeúčtovat na 052?

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 6 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• Veřejnoprávní smlouvy

  18. 01. 2022

  Prosím o radu jak správně zaúčtovat veřejnoprávní smlouvu.
  Faktura za projednávání přestupků za rok 2021 byla vystavena v lednu 2022. Jak správně zaúčtovat předpis do roku 2021 a platbu v roce 2022.
  Když je předpis i platba v jednom roce, tak účtuji:
  předpis 348 MD 672 D
  platba 231 MD pol. 4121 348 D
  Děkuji za radu

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 6 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• Vyřazení čerpadla - DHM

  18. 01. 2022

  Chtěla bych se zeptat, jestli to mám dobře zaúčtované. K 31.12.2021 jsem vyřadila čerpadlo v účetní hodnotě - 54 257,- Kč ( 082 0050 / 022 0050) a zůstatková cena majetku je 19 526,- Kč ( 551 0300 / 082 0050 ). Oprávky jsou 34 731,- Kč a roční odpis je 2 724,- Kč.

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 6 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• podlicence -programy účetnictví,ost.

  18. 01. 2022

  Obdrželi jsme od fi Gordic podlicenci učetnictví a rozpočet a další-pokladna,matrika,evidence obyvatel , ve fa je uvedeno částka např. 39 000,-- Kč odečet původní mínus 30 000,--Kč, ind.sleva mínus 2700,--Kč. Takto je to u všech programů .Na fa jsou uvedeny částky za školení , import dat, práce síťové, vzdálená správa, prosím o radu jak toto zaúčtovat?Děkuji.

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 6 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• Zničený majetek

  17. 01. 2022

  Dobrý den, pronajímáme společenský sál na zábavy a oslavy občanům. Při jedné oslavě nám byly poničeny dvoje dveře od wc. Cena nových je 2770,- + nové klíče s fabkou 567,-, celkem tedy 3.337,- za jedny dveře. Starostka je chce zaplatit od viníka. Prosím jak mám zaúčtovat nákup dveří a fakturovat škodu? Budou vstupovat nové dveře jako podlimitní TZ k budově do majetku? Děkuji, hezký den

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 6 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• Dotace ÚP

  17. 01. 2022

  Prosím o radu s účtováním dotace z ÚP na VPP. ÚP nám vyplatil dle smlouvy 7x15 000,00 Kč. V měsíci srpnu jsem poslala vyúčtování na částku 13390,00 Kč, přesto od ÚP přišlo 15 000,00 Kč. Po upozornění nám sdělil ÚP, že provedou kontrolu, kde bude pochybení ze strany úřadu a částku 1 610,00 Kč budeme muset vrátit. Nevím, jak mám provést zaúčtování. Ve výdajích mám s ÚZ 13101 zaúčtovanou částku správně = 13 390,00 Kč, dotaci mám v rozpočtu i skutečnost 105 000,00 Kč.

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 6 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.

• Dohad dotace

  17. 01. 2022

  Dobrý den,
  máme dotaci od MMR (Ex post, investiční + neinvestiční, vlastní podíl 10 %, EU 85 %, SR 5 %). Žádost o platbu podána 01/2022, výdaje v roce 2021 - ty jsem tedy k 31.12.2021 dle žádosti označila ÚZ NZ a zároveň udělala dohad (388/403, 388/672).
  Do žádosti o platbu dotace však byla zahrnuta i jedna faktura z roku 2019 (projektová dokumentace, pol. 6121), kdy se s dotací na tuto akci ještě nepočítalo, fakturu tedy nemám v roce 2019 označenou ÚZ NZ účetně (pouze zápisem na faktuře) a k 31.12.2019 není udělaný dohad. Mám k 31.12.2021 dohadovat i podíl na dotaci z faktury 2019 nebo pouze na výdajích 2021, které mám skutečně účetně označené ÚZ NZ?
  Děkuji.

  Neregistrovaní uživatelé mají přístup pouze k odpovědím na dotazy odeslané za posledních 6 měsíců. Pro zobrazení odpovědi na tento dotaz je potřeba se registrovat, případně se přihlásit.